近日，為提高資金財(cái)政使用效益，烏拉特前旗審計(jì)局建議被審計(jì)單位加強(qiáng)自行采購(gòu)內(nèi)控管理。

　　采購(gòu)過程要“留痕”。內(nèi)部管理制度中應(yīng)明確采購(gòu)業(yè)務(wù)流程所涉及的表單和票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)并留存相應(yīng)記錄。堅(jiān)持勤儉辦事的原則，在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下節(jié)省開支；采購(gòu)過程做到貨比三家、集體決策、公開透明。

　　采購(gòu)流程要明確。按照年度采購(gòu)計(jì)劃和批復(fù)的年度采購(gòu)預(yù)算安排采購(gòu)項(xiàng)目，設(shè)置合理的審批額度權(quán)限，大額采購(gòu)項(xiàng)目要經(jīng)“三重一大”會(huì)議研究決定。采購(gòu)實(shí)施過程中，采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)方式及程序，采購(gòu)驗(yàn)收組織及資金支付等環(huán)節(jié)要建章立制。

　　強(qiáng)化內(nèi)控制度有效實(shí)施。確定本單位自行采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，努力提高采購(gòu)人員專業(yè)化采購(gòu)能力，嚴(yán)格審查供應(yīng)商資質(zhì)，明確工作要求及責(zé)任追究，規(guī)范采購(gòu)行為，注重采購(gòu)效益性，確保有效實(shí)施。